【今さら聞けない】確定拠出年金とは？なぜ退職金として貰えないの？【引き出したい】

確定拠出年金（DC：Defined Contribution Plan）は、日本の代表的な自助努力型の年金制度です。将来の老後資金を、自分で積み立て・運用して準備する仕組みになっています。制度の全体像からメリット・デメリットまで、体系的に解説します。


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1. 確定拠出年金とは何か

確定拠出年金は、
「毎月いくら積み立てるか（拠出額）」があらかじめ決まっていて、将来もらえる金額は運用成果次第で変わる年金制度です。

拠出額：決まっている

受取額：運用結果によって増減する


この点が、給付額があらかじめ決まっている「確定給付年金（DB）」との大きな違いです。


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2. 確定拠出年金の種類

確定拠出年金には大きく 2種類 あります。

① 企業型確定拠出年金（企業型DC）

会社が制度を導入

会社が掛金を拠出（従業員が一部上乗せできる場合もあり）

主に会社員向け


② 個人型確定拠出年金（iDeCo／イデコ）

個人が自分で加入・拠出

自営業者、会社員、公務員、専業主婦（夫）も加入可能

国が強く普及を後押ししている制度


※一般的に「確定拠出年金」と言うと、この2つをまとめて指します。


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3. 仕組みの流れ

確定拠出年金の基本的な流れは以下の通りです。

1. 毎月一定額を積み立てる（拠出）


2. 自分で運用商品を選ぶ
（投資信託、定期預金、保険商品など）


3. 運用しながら60歳まで原則引き出せない


4. 60歳以降に年金または一時金として受け取る




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4. 運用商品について

自分で選ぶ点がDCの特徴です。

主な商品

元本確保型
（定期預金、保険など）

投資信託
（国内株式、海外株式、債券、バランス型など）


👉 リスクを抑えたい人から、積極的に増やしたい人まで選択可能
ただし、投資信託は元本割れの可能性があります。


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5. 税制優遇（最大のメリット）

確定拠出年金が注目される最大の理由が強力な税制優遇です。

① 掛金が全額所得控除

所得税・住民税が安くなる

年収が高いほど節税効果が大きい


② 運用益が非課税

通常、投資利益は約20％課税

DCでは運用中の利益はすべて非課税


③ 受取時も税制優遇

一時金：退職所得控除

年金：公的年金等控除


👉 積立・運用・受取のすべてで優遇される珍しい制度


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6. 掛金の上限（代表例）

加入区分によって上限が異なります。

自営業者：月額 68,000円

会社員（企業年金なし）：月額 23,000円

会社員（企業型DCあり）：月額 20,000円（条件あり）

公務員：月額 20,000円

専業主婦（夫）：月額 23,000円


※制度改正により変更されることがあります。


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7. デメリット・注意点

メリットだけでなく、注意点も重要です。

① 原則60歳まで引き出せない

急な出費には使えない

流動性が低い


② 運用は自己責任

運用次第で元本割れの可能性あり

知識ゼロだと不利になりやすい


③ 手数料がかかる

口座管理手数料

商品の信託報酬（投資信託）



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8. 公的年金との位置づけ

日本の年金制度は3階建てです。

1階：国民年金
2階：厚生年金
3階：確定拠出年金・企業年金・個人年金など

👉 確定拠出年金は老後資金の「上乗せ」部分を担います。


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9. どんな人に向いているか

老後資金を計画的に準備したい人

節税しながら資産形成したい人

長期・積立・分散投資ができる人


逆に、

近い将来お金が必要な人

投資リスクを一切取りたくない人
には慎重な判断が必要です。



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まとめ

確定拠出年金は
**「老後資金を、税制優遇を受けながら自分で育てる制度」**です。

自由度が高い分、知識と自己管理が求められますが、正しく使えば非常に強力な資産形成ツールになります。

必要であれば

iDeCoと企業型DCの違い

具体的な運用例

年収別の節税効果
も詳しく解説できます。